コラム

 公開日: 2016-02-19  最終更新日: 2018-04-10

確定拠出年金の「控除」とは?どんなメリットがある?

老後資金を備えるための私的年金の一つである確定拠出型年金。確定拠出型年金を利用するメリットの一つとして節税効果にあると言われています。①毎月の積立をしていく拠出時、②運用期間中、③受取時とポイントごとに準備されている確定拠出年金のメリット。
今回はその節税効果について確認していきましょう。

拠出時(払う時)の税金優遇

確定拠出型年金には「企業型」と「個人型(iDeCo)」がありますが、それぞれ次の通りの税金優遇を受けることができます。

◆ 法人側
企業(事業主)が拠出した分は、全額損金算入となります。
◆ 個人側
加入者が拠出した全額が所得控除(小規模企業共済等掛金控除)の対象となり、所得税や住民税が安くなります。

通常の投資信託や株での運用では、これらの控除を受けることはできませんので、企業型、個人型ともに確定拠出型年金ならではのメリットと言えます。

運用時の節税効果

通常運用する時の利益に関しては、20.315%(所得税15.315%、住民税5%)の税金がかかります。

しかし確定拠出型年金では利益に関して、これらの税金はかかりません。

20.315%の税金は株や投資信託はもちろんのこと、銀行預金の利息に関してもかかる税金です。そのことを考慮すると、確定拠出型年金での運用は節税効果が高いと言えます。

節税

給付時(受取時)の節税効果

確定拠出型年金で運用した年金は、60歳以降に一時金か、または年金形式で数年に渡って受け取るかを決めます。

その際、一時金で受け取る場合は「退職所得控除」という税金の優遇を受けることができます。年金形式で受け取る場合には、雑所得となり、「公的年金等控除」(標準的な年金額までは非課税)が適用されます。

節税効果をシミュレーションしよう

その節税効果を計算する一つの方法として、特定非営利活動法人確定拠出年金教育協会「個人型確定拠出年金ナビ」などのサイトを利用する方法があります。

以下の条件で、具体的な節税効果の概算をシミュレーションすると、どのようになるのでしょうか?

<条件>
・年齢:40歳
・年収:500万円
・毎月の拠出額:40,000円

40歳から60歳になるまでの累計で144万円の所得税の節税となります。
(平成27年度の税制が続いたと仮定した場合)

なかなか税金のことは普段気にかけていませんが、確定拠出年金制度を知ることで、多くの方が国からのボーナスのように税金を節約することができるのです。ぜひ、活用してみてください。

老後イメージ

個別相談、セミナー講演依頼などは、お気軽にご連絡ください

資産形成、相続、確定拠出年金の運用方法等に関するご相談や、各種セミナーのご依頼なども受け付けております。お気軽にお問い合わせください。

◆ 電話 : 050-3690-1448
◆ メール : メールフォーム

■ 過去に行ったセミナーテーマはプロフィールの「実績」に掲載しております。
  ┠ プロフィールの「実績」

クロスフィールドFP事務所 電話番号

☆☆毎月開催☆☆
NISAもイデコも基礎から理解!商品販売なしのFPセミナー
詳細はコチラ
------------------------------------
ファイナンシャルスタイリスト(R)
杉山 夏子
〒102-0084
東京都千代田区二番町5-2 麹町駅プラザ901
https://fin-stylist.com/
-----

この記事を書いたプロ

マネー・スタイリスト株式会社 [ホームページ]

ファイナンシャルプランナー 杉山夏子

東京都千代田区二番町5-2 麹町駅プラザ901 [地図]
TEL:050-3690-1448

  • 問い合わせ

このコラムを読んでよかったと思ったら、クリックしてください。

「よかった」ボタンをクリックして、あなたがいいと思ったコラムを評価しましょう。

5

こちらの関連するコラムもお読みください。

<< 前のコラム 次のコラム >>
最近投稿されたコラムを読む
サービス料金

1時間10,000円(消費税別)となっております。お支払は、コンサルティング後クレジットカードかお振込でお願いしております。東京都内での面談を基本としております...

プロへのみんなの声

全ての評価・評判を見る>>

 
このプロの紹介記事
杉山夏子 すぎやまなつこ

豊かで安定的な未来のために「資産を育てる」投資をしませんか?(1/3)

 金融機関との付き合いというと、多くの方は銀行預金、定期預金でお金を預ける、もしくは保険に入るくらいしか思いつかないようです。そして『投資』と言うと、『マネーゲーム』を連想してしまい、興味はあるけれど一歩踏み出せない、どこから始めていいか、...

杉山夏子プロに相談してみよう!

朝日新聞 マイベストプロ

お金のスタイリストとしてお客様のお金の将来設計をお手伝い

会社名 : マネー・スタイリスト株式会社
住所 : 東京都千代田区二番町5-2 麹町駅プラザ901 [地図]
TEL : 050-3690-1448

プロへのお問い合わせ

マイベストプロを見たと言うとスムーズです

050-3690-1448

勧誘を目的とした営業行為の上記電話番号によるお問合せはお断りしております。

杉山夏子(すぎやまなつこ)

マネー・スタイリスト株式会社

アクセスマップ

このプロにメールで問い合わせる
このプロへのみんなの声

すっと腑に落ちるお金のアドバイス。お話しやすいステキな雰囲気で、不安がすっと解消しました!

資産を運用すると言っても、 ①貯金など、今まで自分が普通に...

Y・Y
  • 女性 
  • 参考になった数(2

このプロへの声をもっと見る

プロのおすすめコラム
2分で読める!お金の話

ママとお金のいい関係mamachariで、記事を掲載しています。お金のことがわからない。知らない。興味ない。でも...

[ 貯める ]

これからはアセットロケーション(置き場所)が重要となる!
イメージ

最近、投資を行う中で「アセットロケーション(資産の置き場所)」の必要性について注目されています。「アセッ...

[ 資産運用 ]

教育資金の貯め方を考える~いつまでにいくら?
イメージ

教育資金は大きな出費。でも望む教育を受けさせたいと考えるのは親として当然のことです。今回は、教育資金の平...

[ 家計の見直し ]

直販投信とは?その特徴とそのメリット
イメージ

現在の日本では投資信託を購入する場合、銀行や証券会社などを通すことが一般的です。しかしここ最近は、投資信...

[ 投資信託 ]

家計の見直しはまず固定費から!そのポイントをご紹介
イメージ

家計管理といえば、家計簿を付けたり、現金を袋分けにしたり、その家ごとにさまざまなやり方があります。その家...

[ 家計の見直し ]

コラム一覧を見る

スマホで見る

モバイルQRコード このプロの紹介ページはスマートフォンでもご覧いただけます。 バーコード読み取り機能で、左の二次元バーコードを読み取ってください。

ページの先頭へ